芦屋市で相続税申告を自分でやるリスクとは

相続が発生すると、「相続税申告は自分でできるのではないか」「税理士に依頼すると費用がかかるから、できれば避けたい」と考える方は少なくありません。国税庁のホームページや書籍、インターネット上の情報も充実しており、一見すると自力で対応できそうに感じることもあるでしょう。
しかし、芦屋市の相続では、この判断が大きなリスクにつながるケースが多く見られます。芦屋市は不動産の評価額が高く、相続財産の構成も複雑になりやすい地域です。相続税申告を自分で行った結果、後から多額の追徴課税を受けたり、相続人間のトラブルに発展したりする例も珍しくありません。本記事では、芦屋市で相続税申告を自分で行う場合にどのようなリスクがあるのかを詳しく解説します。

そもそも相続税申告はどれほど複雑なのか

相続税申告は、一定の財産額を超える場合に、相続開始から10か月以内に行う必要があります。この期限を過ぎると、特例が使えなくなったり、延滞税や加算税が発生したりする可能性があります。

また、相続税は所得税の確定申告とは性質が大きく異なります。財産の評価、特例の適用判断、相続人ごとの税額計算など、専門的な知識が求められる場面が非常に多く、単純な計算だけでは済まないのが特徴です。

芦屋市で相続税申告を自分で行う人が直面しやすい問題

芦屋市の相続で特に難しいのが、不動産評価です。芦屋市は路線価が高いエリアが多く、土地の形状や接道状況、利用状況によって評価額が大きく変わります。評価方法を誤ると、相続税額が数百万円単位で変わることもあります。
さらに、相続税申告では多くの書類を集め、正確に整理する必要があります。戸籍関係書類、不動産関係資料、預貯金の残高証明書など、慣れていない方にとっては大きな負担となります。相続人が複数いる場合には、遺産分割の調整も必要になり、手続きは一層複雑になります。

相続税申告を自分で行う最大のリスクは、財産評価や特例適用の誤りです。特に土地評価は専門性が高く、評価方法を誤ると、過少申告や過大申告につながります。
また、小規模宅地等の特例や配偶者控除など、相続税には多くの特例がありますが、適用条件が厳しく、判断を誤ると使えなくなってしまいます。結果として、本来支払う必要のない相続税を多く支払ってしまうケースも少なくありません。

芦屋市特有の不動産評価がリスクを高める理由

芦屋市では、路線価と実際の取引価格（実勢価格）の差が大きいケースも多く、どの評価方法を採用すべきかの判断が難しくなります。また、高級住宅地特有の土地形状や用途制限などが評価に影響することもあり、一般的な知識だけでは正確な評価が困難です。
このような事情から、芦屋市の相続では、不動産評価を誤ったことによる税務署からの指摘が起こりやすい傾向があります。

税務調査につながる可能性とその影響

相続税申告を自分で行った場合、税務署からのチェックが厳しくなることがあります。特に、不動産評価や特例適用に不自然な点があると、税務調査の対象になりやすくなります。
税務調査では、申告内容の修正を求められるだけでなく、過少申告加算税や延滞税が課されることもあります。精神的な負担が大きいだけでなく、結果として当初の節約目的とは逆に、支払額が増えてしまう可能性もあります。

特例を使えなかった場合の影響

相続税申告では、特例を正しく使えるかどうかが税額に大きく影響します。小規模宅地等の特例が使えなかった場合、土地の評価額がそのまま課税対象となり、相続税が一気に高額になることがあります。
また、配偶者控除や各種控除の判断を誤ると、税額が必要以上に高くなり、相続人の負担が増える結果となります。

芦屋市の相続で「自分で申告して後悔する」典型

実際に多いのが、「申告後に税務署から連絡が来て、修正申告が必要になった」というケースです。修正申告によって追徴課税が発生し、当初想定していなかった負担を強いられることになります。
また、不動産を売却する段階になって、相続時の評価や取得費に問題があることが判明し、譲渡所得税で不利になるケースもあります。さらに、一次相続での判断ミスが、将来の二次相続に悪影響を及ぼすこともあります。

相続税申告を税理士に依頼する場合との違い

税理士に依頼することで、相続税額を適正に抑えられる可能性が高まります。また、書類作成や税務署対応を任せられるため、精神的・時間的な負担も大きく軽減されます。
特に芦屋市の相続では、不動産評価や特例判断に精通した税理士の存在が大きな安心材料となります。

芦屋市で相続税申告を税理士に相談すべき判断基準

相続財産に不動産が含まれている場合、相続人が複数いる場合、特例や控除の適用が絡む場合には、税理士への相談を強くおすすめします。これらの要素が重なるほど、自分で申告するリスクは高まります。

まとめ

相続税申告は専門性の高い手続きであり、芦屋市の相続では特に不動産評価が重要なポイントになります。費用を抑えるために自分で申告した結果、かえって大きな負担を背負うことにならないよう、早めに税理士へ相談することが、安心で後悔のない相続への近道といえるでしょう。