芦屋市で相続対策｜税理士が教える失敗しない5つのポイント

兵庫県芦屋市は路線価が高い住宅地として知られ、不動産を中心に資産価値の高いご家庭が多い地域です。そのため「うちは相続税がかからないだろう」と思っていても、実際に相続が発生すると相続税申告が必要になるケースが少なくありません。相続対策をせずに相続を迎えてしまうと、想定外の相続税負担や、相続人同士のトラブルに発展する可能性があります。芦屋市で安心して相続を迎えるためには、早めの相続対策が重要です。ここでは、税理士の立場から、失敗しないための5つのポイントを分かりやすく解説します。

ポイント① 芦屋市の相続税の基礎知識を正しく理解する

相続対策の第一歩は、相続税の仕組みを正しく理解することです。相続税は、すべての相続に必ずかかるわけではなく、「基礎控除額」を超えた場合にのみ課税されます。しかし芦屋市では土地の評価額が高くなりやすいため、預貯金が少なくても相続税の対象となるケースが多く見られます。

税理士が解説する相続税の計算方法と基礎控除

相続税の基礎控除は「3,000万円＋600万円×法定相続人の数」で計算されます。例えば相続人が2人の場合、基礎控除額は4,200万円です。芦屋市に自宅不動産を所有している場合、土地と建物の評価額だけで基礎控除を超えることも珍しくありません。自分のケースで相続税がかかるかどうかを早めに把握することが重要です。

ポイント② 芦屋市の不動産を踏まえた相続対策

芦屋市の相続対策で特に重要なのが不動産の扱いです。不動産は現金と違い分割しにくく、評価方法も複雑なため、相続対策を誤るとトラブルや過大な税負担につながります。

税理士の視点で見る芦屋市の不動産評価と節税ポイント

不動産評価は主に路線価や固定資産税評価額を基に行いますが、土地の形状や接道状況、利用状況によって評価額を下げられるケースもあります。芦屋市のように地価が高い地域では、評価の違いが相続税額に大きく影響します。税理士が関与することで、適正な評価を行い、合法的な節税につなげることが可能です。

ポイント③ 小規模宅地等の特例を最大限活用する

相続税対策の中でも特に効果が大きい制度が「小規模宅地等の特例」です。これは一定の要件を満たすことで、土地の評価額を最大80％減額できる制度です。

税理士が教える特例適用の判断ポイント

自宅の土地であれば、多くの場合この特例を検討することになりますが、適用要件は細かく定められています。例えば、誰がその土地を相続するか、相続後も居住を継続するかなどが重要な判断ポイントです。要件を満たしていないまま申告してしまうと、後から否認されるリスクもあるため、税理士による事前確認が欠かせません。

ポイント④ 相続トラブルを防ぐための生前準備

相続対策は税金対策だけではありません。芦屋市では不動産が主な財産となるケースが多く、「誰が不動産を相続するのか」を巡って相続人同士が揉めることも少なくありません。

税理士が勧める遺言書

遺言書を作成しておくことで、財産の分け方を明確にし、相続トラブルを未然に防ぐことができます。また、生前贈与を計画的に行うことで、将来の相続税負担を軽減できる場合もあります。税理士に相談しながら進めることで、税務面と実務面の両方を考慮した対策が可能です。

ポイント⑤ 芦屋市の相続対策は税理士への早期相談がカギ

相続対策は「相続が発生してから」ではできることが限られてしまいます。芦屋市の相続事情や不動産評価に詳しい税理士に早めに相談することで、将来の選択肢が大きく広がります。

まとめ｜芦屋市で失敗しない相続対策のために

芦屋市での相続対策では、相続税の基礎知識、不動産評価、小規模宅地等の特例、相続トラブル防止、そして税理士への早期相談が重要なポイントとなります。相続は一生に何度も経験するものではないからこそ、専門家のサポートを受けながら準備を進めることが、安心で円満な相続への近道です。芦屋市で相続対策を検討されている方は、早めに税理士へ相談することをおすすめします。