兵庫・芦屋市で相続税を節税する方法｜税理士が実例で解説

兵庫・芦屋市で相続対策が重要な理由

兵庫県芦屋市は、評価の高い住宅地が多いため「預貯金はそれほど多くないから相続税はかからないだろう」と考えていたにもかかわらず、実際に相続が発生すると相続税申告が必要になり、想定外の税額に驚かれる方も少なくありません。
相続税は制度が複雑なため、正しい知識がないまま手続きを進めてしまうと「本来なら節税できたはずの相続税」を多く支払ってしまうケースも見受けられます。本記事では、芦屋市の相続に強い税理士の視点から、実例を交えながら相続税を節税する方法について分かりやすく解説します。

芦屋市で相続税がかかるかどうかの判断基準

相続税がかかるかどうかは、相続した財産の合計額が「基礎控除額」を超えるかどうかで判断されます。相続税はすべての相続に課税されるわけではありませんが、芦屋市では不動産評価額が高くなる傾向があるため、申告対象になるケースが多いのが特徴です。

税理士が解説する相続税の基礎控除と計算方法

相続税の基礎控除額は「3,000万円＋600万円×法定相続人の数」で計算されます。例えば相続人が2人であれば基礎控除は4,200万円です。芦屋市に自宅や土地を所有している場合、不動産評価額だけでこの金額を超えてしまうことも珍しくありません。不動産評価が相続税額に大きく影響する点が、芦屋市の相続の大きな特徴です。

実例①　芦屋市の不動産相続で相続税を抑えたケース

ある芦屋市在住の方のケースでは、自宅不動産と預貯金が主な相続財産でした。当初は不動産評価額が高く、相続税額も多額になると考えられていましたが、税理士が関与することで税額を大きく抑えることができました。

税理士の視点で見る不動産評価と見直しポイント

不動産評価は路線価や固定資産税評価額を基に算出されますが、土地の形状や接道条件、利用状況によって評価減が認められる場合があります。このケースでは、土地の形状による減額要素を見直し、適正な評価を行うことで相続税を抑えることができました。芦屋市のような地価の高い地域では、評価の見直しが大きな節税につながります。

実例②　小規模宅地等の特例を活用した節税事例

相続税対策の中でも特に効果が高い制度が「小規模宅地等の特例」です。この特例を適用することで、自宅の土地評価額を最大80％減額することができます。芦屋市では自宅不動産を相続するケースが多く、この特例の活用が節税の鍵となります。

税理士が注意する特例適用の落とし穴

小規模宅地等の特例は非常に有効ですが、適用要件が細かく定められています。例えば、相続後も居住を継続することや、相続人の状況によっては適用できない場合もあります。要件を正しく理解せずに申告してしまうと、税務調査で否認されるリスクもあるため、事前の確認と対策が重要です。

実例③　生前対策によって相続税を軽減したケース

相続税対策は、相続が発生してからではできることが限られます。芦屋市の別の事例では、生前から計画的に対策を行うことで、相続税を大幅に軽減できました。

税理士が勧める芦屋市向け生前対策の考え方

生前贈与を活用し、毎年少しずつ財産を移転することで、相続時の財産総額を抑えることができます。ただし、贈与と相続のバランスを考えずに進めると、かえって税負担が増えることもあります。不動産を含めた総合的な視点で対策を進めることが重要です。

芦屋市で相続税の節税に失敗しやすいパターン

相続税対策でよくある失敗として、「自己判断で進めてしまう」ケースが挙げられます。インターネットの情報だけを参考に対策を行った結果、特例が使えなかったり、評価を誤って税額が増えてしまった例もあります。

芦屋市の相続税対策を税理士に相談するメリット

税理士に相談することで、相続税申告だけでなく、不動産評価、節税対策、生前対策まで一貫したサポートを受けることができます。また、司法書士などの他士業や節税商品に精通しているフィナンシャルアドバイザーや税理士協同組合が運営する信頼性の高い不動産会社、複数の保険会社の商品から最適なものを選定する総合保険代理店とも連携し、相続手続きをワンストップで進められる点も大きなメリットです。

まとめ｜兵庫・芦屋市で相続税を節税するために

芦屋市での相続税対策では、不動産評価、小規模宅地等の特例、生前対策など、複数のポイントを押さえることが重要です。実例からも分かるように、早めに税理士へ相談することで節税の選択肢が広がります。芦屋市で相続税に不安を感じている方は、できるだけ早い段階で専門家に相談し、安心できる相続を実現しましょう。